Formação de Gestor Tributário

Data: 23, 24/2, 2 e 3/3

Horário: 8h30 às 17h30

Local: Centro de Treinamento Cenofisco - Unidade Paulista (Av. Paulista, 1.337 - 23º/24º andares)

Objetivo

Capacitar os profissionais da área e expor de forma clara os cuidados na prática fiscal do dia a dia, destacando os principais aspectos do ICMS, IPI, ISS, PIS, IRPJ/CSLL e Cofins, através da abordagem de temas de destaque e a atualização em relação a novas práticas pertinentes à escrituração digital.

Público-Alvo

A auxiliares e encarregados de escrituração fiscal, analistas fiscais, assistentes contábeis, faturistas e outros profissionais que desejam aprimorar seus conhecimentos sobre as principais disposições relacionadas às rotinas fiscais.

Programa

1 - ICMS

1. Fato gerador
2. Base de cálculo - determinação
3. Créditos do imposto
4. Documentos fiscais
5. Identificação dos campos dos documentos fiscais
6. Análise de erros no preenchimento dos documentos fiscais
7. Escrituração fiscal (livros fiscais e suas funções)
8. Análise de escriturações e identificação de erros
9. Apuração do imposto
10. Categorias especiais de tributação
diferimento total
diferimento parcial
isenção
imunidade
não-incidência
base de cálculo reduzida
suspensão
11. Substituição tributária
formação de base de cálculo
preenchimento das notas fiscais
obrigações acessórias
12. Arquivo magnético
13. Obrigações acessórias
cruzamento de informações
14. Operações com previsão legal

2 - IPI

1. Modalidades de industrialização
2. Fato gerador
3. Estabelecimentos industriais e equiparados
3. Base de cálculo
4. Créditos
possibilidades
anulações
5. Suspensão
6. Isenções regionais
7. Escrituração

3 - EFD

1. Obrigatoriedade
2. Parametrização de Informações
3. Estudo dos registros
4. Distribuição das informações
5. Análise de arquivos

4 - NF-e

1. Fases da implantação
2. Credenciamento
3. Tags do arquivo
4. Cuidados na geração e transmissão dos arquivos digitais
5. Validações realizadas pela Secretaria da Fazenda
6. Carta de correção eletrônica
7. Cancelamento
8. Inutilização de número
9. Contingências

5 - ISS

1. Fato gerador
2. Contribuinte e responsável
3. Base de cálculo
4. Retenção do ISS na fonte: hipóteses
5. Local da prestação para fins de recolhimento
6. Não-incidência
7. Documentos Fiscais
7. Escrituração do ISS-Curitiba
8. Nota fiscal de serviços eletrônica

6 - IRPJ/CSLL - Regime de Tributação das pessoas jurídicas

1. Opção pelo regime tributário
2. Vedação de mudança de regime tributário
3. Formas de tributação: lucro real, lucro presumido, lucro arbitrado e Simples Nacional
4. Lucro Real anual, regime de estimativa mensal
5. Lucro real trimestral
6. Determinação das bases de cálculo do IRPJ e da CSLL
7. Despesas dedutíveis para fins de determinação da base de cálculo dos tributos
8. Despesas indedutíveis para fins de determinação da base de cálculo dos tributos
9. Distribuição de lucro e dividendos com isenção de imposto de renda
10. Casos em que pode o auto arbitramento no regime do lucro arbitrado
11. Compensação de prejuízos fiscais

7 - PIS/PASEP e Cofins

1. Regime cumulativo
2. Regime não cumulativo
3. Créditos tributários previstos pela legislação
4. PIS e Cofins incidentes na importação
5. Retenções na fonte

Instrutor

- Vitor Anderson Rubio
Bacharel em Ciências Contábeis; Pós-graduado em Direito Tributário; Consultor do Cenofisco para assuntos tributários nas áreas de imposto de renda e contribuições sociais.

- Ricardo Borges Lacerda
Bacharel em Ciências Contábeis pela Faculdade Católica de Administração e Economia - FAE; Consultor da área de ICMS; Profissional com experiência com a legislação de diversos Estados e com a implantação de ERP, no tocante à parametrização de sistemas informatizados para gestão contábil e fiscal e geração de arquivos magnéticos.

Carga Horária

32 horas

*Vagas limitadas

Realização