Na manhã desta quinta-feira, 27, a Polícia Federal, em conjunto com o MPF, deflagrou a operação Disclosure, que investiga fraudes contábeis na empresa Americanas. A investigação visa esclarecer a participação de ex-diretores da empresa em um esquema de fraudes contábeis que resultou em um prejuízo estimado de R$ 25,3 bilhões.
Cerca de 80 policiais Federais cumpriram dois mandados de prisão preventiva e 15 mandados de busca e apreensão nas residências dos ex-diretores da Americanas, localizadas no Rio de Janeiro. Além disso, a Justiça Federal determinou o sequestro de bens e valores dos ex-diretores, somando mais de meio bilhão de reais. Os mandados foram expedidos pela 10ª vara Federal Criminal do Rio de Janeiro.
De acordo com as investigações, os ex-diretores da Americanas praticaram fraudes contábeis relacionadas a operações de risco sacado, que consistem em antecipar o pagamento a fornecedores por meio de empréstimos junto aos bancos. Além disso, foram identificadas fraudes envolvendo contratos de verba de propaganda cooperada, onde eram contabilizadas VPCs inexistentes.
A operação tem como objetivo elucidar o esquema fraudulento que, segundo fato relevante divulgado pela própria Americanas, constitui a maior fraude da história do mercado financeiro brasileiro. As investigações revelaram ainda fortes indícios de manipulação de mercado, uso de informação privilegiada (insider trading), associação criminosa e lavagem de dinheiro.
A expressão “disclosure”, nome da operação, é muito utilizada no mercado financeiro e significa o ato de fornecer informações para todos os interessados na situação de uma companhia, que pode ser traduzido como o ato de dar transparência à situação econômica da empresa.